Tiền mặt trong doanh nghiệp có khả năng thanh khoản cao nhất, do vậy cần quản lý tốt nó để giúp doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tốt.

Quản trị tiền mặt

Yếu tố có khả năng kết nối tất cả các hoạt động liên quan đến tài chính của doanh nghiệp đó chính là tiền mặt. Quản lý tiền mặt tốt là tiền đề để doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro về khả năng thanh toán, tăng hiệu quả sử dụng vốn bằng tiền. Mặt khác việc quản lý tiền mặt tốt cũng giúp ngăn ngừa các hành vi gian lận về tài chính trong nội bộ doanh nghiệp hoặc những gian lận đó của bên thứ 3.

Việc quản lý lưu lượng tiền mặt tại quỹ cũng như tài khoản thanh toán ở ngân hàng, kiểm soát chi tiêu, dự báo nhu cầu vốn bằng tiền mặt của doanh nghiệp chính là quá trình quản lý tiền mặt trong doanh nghiệp. Doanh nghiệp muốn giải quyết tình trạng thừa, thiếu tiền mặt trong ngắn hạn cũng như dài hạn tránh những tình huống xấu có thể xảy ra chỉ có cách duy nhất là quản lý tốt quá trình này.

Xác định và quản lý lưu lượng tiền mặt

Dự trữ tiền mặt

Đây là điều tất yếu các doanh nghiệp cần phải làm, họ có thể dự trữ tiền mặt tại quỹ và tiền trên tài khoản thanh toán tại ngân hàng. Tùy thuộc và đặc điểm riêng của từng doanh nghiệp để lựa chọn cách thức phù hợp nhưng yêu cầu đặt ra là đảm bảo việc thực hiện các giao dịch kinh doanh hàng ngày cùng với đó thì lượng tiền đó cần đáp ứng nhu cầu về phát triển kinh doanh trong từng giai đoạn nhất định của doanh nghiệp.

Việc ứ đọng vốn, tăng rủi ro về tỷ giá hoặc làm tăng chi phí sử dụng vốn là hệ quả của việc dự trữ tiền mặt quá nhiều. Nhưng nếu doanh nghiệp dự trữ quá ít vì sẽ không đáp ứng được các yêu cầu chi tiêu của doanh nghiệp sẽ dẫn đến việc mất cơ hội hưởng các khoản ưu đãi giành cho giao dịch thanh toán ngay bằng tiền mặt cũng như mất khả năng phản ứng linh hoạt với các cơ hội đầu tư phát sinh ngoài dự kiến.

Xây dựng và phát triển các mô hình dự báo tiền mặt

Doanh nghiệp muốn phát triển tốt thì cần phải dự đoán các nguồn nhập, xuất ngân quỹ theo đặc thù về chu kỳ tính doanh từ đó là cơ sở để lên được bản kế hoạch về ngân sách của mình trong đó có tiền mặt.